Met het oog op een betere raming en beheersing van het EMU-saldo is in het BBV een geprognosticeerde balans voorgeschreven en moet het meerjarig EMU-saldo in de begroting worden opgenomen. In de bijlagen is het overzicht van het EMU-saldo opgenomen. In onderstaande tabel is de geprognosticeerde balans opgenomen met geraamde saldi op 31-12 van elk jaar. De geprognosticeerde balans geeft inzicht in de ontwikkeling van onder meer investeringen, het aanwenden van reserves en voorzieningen et cetera.
GEPROGNOSTICEERDE BALANS BEGROTING 2025
Geprognosticeerde balans | Jaar-rekening | Begroting | |||||||||
Bedragen x € 1.000 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | |||||
ACTIVA | |||||||||||
Vaste activa | |||||||||||
Immateriële vaste activa | 4.808 | 4.993 | 4.731 | 4.470 | 4.209 | 3.996 | |||||
Materiële vaste activa | 153.715 | 175.288 | 201.604 | 228.622 | 242.246 | 258.819 | |||||
Financiële vaste activa | 16.916 | 16.377 | 14.790 | 13.679 | 12.543 | 11.381 | |||||
Totaal vaste activa | 175.439 | 196.657 | 221.125 | 246.771 | 258.998 | 274.196 | |||||
Vlottende activa | |||||||||||
Voorraden | -330 | 8 | 8 | 8 | 8 | 8 | |||||
Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar | 14.689 | 14.000 | 14.000 | 14.000 | 14.000 | 14.000 | |||||
Liquide middelen | 31 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | |||||
Overlopende activa | 10.483 | 2.100 | 2.100 | 2.100 | 2.100 | 2.100 | |||||
Totaal vlottende activa | 24.873 | 16.208 | 16.208 | 16.208 | 16.208 | 16.208 | |||||
Totaal generaal | 200.312 | 212.865 | 237.333 | 262.979 | 275.206 | 290.404 | |||||
PASSIVA | |||||||||||
Vaste passiva | |||||||||||
Eigen vermogen | |||||||||||
Eigen vermogen | 83.714 | 72.387 | 70.484 | 65.206 | 63.510 | 62.578 | |||||
Voorzieningen | 17.468 | 18.031 | 18.971 | 19.794 | 19.824 | 20.689 | |||||
Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer | 60.884 | 67.685 | 88.936 | 103.417 | 108.400 | 108.045 | |||||
Totaal vaste passiva | 162.066 | 158.017 | 178.321 | 188.480 | 191.808 | 191.180 | |||||
Vlottende passiva | |||||||||||
Netto vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan één jaar | 20.404 | 23.336 | 25.426 | 33.236 | 37.691 | 45.501 | |||||
Overlopende passiva | 17.842 | 31.426 | 33.516 | 41.326 | 45.781 | 53.591 | |||||
Totaal vlottende passiva | 38.246 | 54.849 | 59.011 | 74.499 | 83.398 | 99.225 | |||||
Totaal generaal | 200.312 | 212.865 | 237.333 | 262.979 | 275.206 | 290.404 | |||||
Activa
Vaste activa
Immateriële vaste activa
Het geraamde verloop van de immateriële vaste activa wordt in onderstaand overzicht weergegeven.
Immateriële vaste activa | Ultimo | Ultimo | Ultimo | Ultimo | Ultimo | Ultimo | |
Bedragen x € 1.000 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | |
Kosten verbonden aan het sluiten van geldleningen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
Kosten onderzoek - ontwikkeling | 196 | 147 | 98 | 49 | 0 | 0 | |
Bijdragen aan activa in eigendom van derden | 4.612 | 4.846 | 4.633 | 4.421 | 4.209 | 3.996 | |
Totaal immateriële vaste activa | 4.808 | 4.993 | 4.731 | 4.470 | 4.209 | 3.996 | |
Materiële vaste activa
Het geraamde verloop van de materiële vaste activa wordt in onderstaand overzicht weergegeven.
Materiële vaste activa | Ultimo | Ultimo | Ultimo | Ultimo | Ultimo | Ultimo | |
Bedragen x € 1.000 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | |
Investeringen met een economisch nut: | |||||||
Gronden uitgegeven in erfpacht | 164 | 164 | 164 | 164 | 164 | 164 | |
Overige investeringen met een economisch nut | 63.138 | 66.185 | 71.134 | 80.867 | 82.987 | 98.116 | |
Investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven: | |||||||
Investeringen met een economisch nut, waarvoor ter bestrijding van de kosten een heffing kan worden geheven | 36.120 | 38.449 | 41.896 | 42.199 | 41.888 | 40.662 | |
Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend een maatschappelijk nut | |||||||
Investeringen in de openbare ruimte met uitsluitend een maatschappelijk nut | 54.293 | 70.489 | 88.409 | 105.391 | 117.207 | 119.876 | |
Totaal materiële vaste activa | 153.715 | 175.288 | 201.604 | 228.622 | 242.246 | 258.819 | |
Financiële vaste activa
Het geraamde verloop van de financiële vaste activa wordt in onderstaand overzicht weergegeven.
Financiële vaste activa | Ultimo | Ultimo | Ultimo | Ultimo | Ultimo | Ultimo | |
Bedragen x € 1.000 | 2023 | 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | |
Kapitaalverstrekkingen aan: | |||||||
Deelnemingen | 1.548 | 1.548 | 1.548 | 1.548 | 1.548 | 1.548 | |
Leningen aan: | |||||||
Woningbouwcorporaties | 5.048 | 4.509 | 3.947 | 3.361 | 2.750 | 2.113 | |
Deelnemingen | 1.239 | 1.239 | 1.239 | 1.239 | 1.239 | 1.239 | |
Overige verbonden partijen | 6.945 | 6.945 | 6.420 | 5.895 | 5.370 | 4.845 | |
Overige langlopende Leningen u/g | |||||||
Overige langlopende Leningen | 1.611 | 1.611 | 1.611 | 1.611 | 1.611 | 1.611 | |
Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer | 525 | 524 | 24 | 24 | 24 | 24 | |
Totaal financiële vaste activa | 16.916 | 16.377 | 14.790 | 13.679 | 12.543 | 11.381 | |
Passiva
Vaste passiva
Eigen vermogen
Het geraamde verloop van het eigen vermogen wordt in onderstaand overzicht weergegeven.
Bedragen x €1.000 | Saldo | Toevoeging 2025 | Onttrekking 2025 | Saldo | Toevoeging 2026 | Onttrekking 2026 | Saldo | Toevoeging 2027 | Onttrekking 2027 | Saldo 31-12-2027 | Toevoeging 2028 | Onttrekking 2028 | Saldo | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
algemene reserve | 39.623 | 25 | 0 | 39.648 | 25 | 0 | 39.672 | 25 | 0 | 39.697 | 25 | 0 | 39.721 | |||
arg algemene risicoreserve grondbedrijf | 7.712 | 0 | 419 | 7.293 | 0 | 338 | 6.955 | 0 | 348 | 6.608 | 0 | 358 | 6.250 | |||
Algemene reserves | 47.335 | 25 | 419 | 46.941 | 25 | 338 | 46.628 | 25 | 348 | 46.304 | 25 | 358 | 45.971 | |||
br kap last gemeenschapshuis veulen | 68 | 0 | 3 | 65 | 0 | 3 | 61 | 0 | 3 | 58 | 0 | 3 | 54 | |||
br kap last renovatie gemeentehuis | 2.196 | 0 | 493 | 1.703 | 0 | 465 | 1.238 | 0 | 438 | 800 | 0 | 161 | 638 | |||
br kap last GOW uitbreiding haven | 1.880 | 0 | 40 | 1.840 | 0 | 40 | 1.800 | 0 | 40 | 1.760 | 0 | 40 | 1.720 | |||
br kap last acc. Museum | 210 | 0 | 6 | 204 | 0 | 6 | 198 | 0 | 6 | 191 | 0 | 6 | 185 | |||
br kap last GOW haven revitalisering | 1.054 | 0 | 26 | 1.028 | 0 | 26 | 1.002 | 0 | 26 | 977 | 0 | 26 | 951 | |||
br kap last parkeergarage | 5.196 | 0 | 208 | 4.989 | 0 | 208 | 4.781 | 0 | 208 | 4.574 | 0 | 208 | 4.366 | |||
br kap last herinr OR Hulst I | 67 | 0 | 3 | 64 | 0 | 3 | 60 | 0 | 3 | 57 | 0 | 3 | 54 | |||
br kap last openbare ruimte Goumansplein | 26 | 0 | 1 | 25 | 0 | 1 | 23 | 0 | 1 | 22 | 0 | 1 | 20 | |||
br kap l. renovatie onderwijshuisvesting | 245 | 0 | 13 | 232 | 0 | 13 | 219 | 0 | 13 | 206 | 0 | 13 | 194 | |||
br kap Henseniuspl 7/Gouden Leeuw 10 | 301 | 0 | 8 | 293 | 0 | 8 | 284 | 0 | 8 | 276 | 0 | 8 | 268 | |||
br dekking kap lasten wegen | 987 | 0 | 26 | 961 | 0 | 26 | 935 | 0 | 26 | 910 | 0 | 26 | 884 | |||
br kap.ln. voorr.pr.binnenring | 167 | 0 | 9 | 158 | 0 | 9 | 148 | 0 | 9 | 139 | 0 | 9 | 130 | |||
br kap.ln. rtnd. n-sng-st josef-overl.wg | 447 | 0 | 22 | 424 | 0 | 22 | 402 | 0 | 22 | 380 | 0 | 22 | 357 | |||
kap.last Gouden Leeuwplein | 237 | 0 | 10 | 228 | 0 | 10 | 218 | 0 | 10 | 209 | 0 | 10 | 199 | |||
Bestemmingsreserves. Dek. Kapitaallasten | 13.082 | 0 | 869 | 12.214 | 0 | 841 | 11.372 | 0 | 814 | 10.558 | 0 | 537 | 10.021 | |||
br bossen (egalisatie) | 177 | 1 | 0 | 178 | 0 | 1 | 177 | 0 | 3 | 174 | 0 | 4 | 170 | |||
Egalisatiereserves | 177 | 1 | 0 | 178 | 0 | 1 | 177 | 0 | 3 | 174 | 0 | 4 | 170 | |||
br huisvesting primair onderwijs | 55 | 0 | 0 | 55 | 0 | 0 | 55 | 0 | 0 | 55 | 0 | 0 | 55 | |||
br frictiegelden personeel | 1.774 | 337 | 22 | 2.089 | 337 | 22 | 2.404 | 337 | 22 | 2.720 | 337 | 22 | 3.035 | |||
br overheveling restant exploitatiebudgg. | 2.209 | 0 | 302 | 1.907 | 0 | 310 | 1.598 | 0 | 136 | 1.461 | 0 | 0 | 1.461 | |||
br accommodatiefonds | 608 | 0 | 0 | 608 | 0 | 0 | 608 | 0 | 0 | 608 | 0 | 0 | 608 | |||
br dekking huurlasten MFC Brukske | 1.228 | 0 | 30 | 1.198 | 0 | 31 | 1.167 | 0 | 31 | 1.135 | 0 | 32 | 1.103 | |||
garantstel GWV grijs-zwart BV | 622 | 86 | 0 | 708 | 84 | 0 | 791 | 81 | 0 | 873 | 79 | 0 | 952 | |||
Overige bestemmingsreserves | 6.495 | 424 | 354 | 6.565 | 421 | 363 | 6.623 | 419 | 190 | 6.852 | 416 | 54 | 7.214 | |||
brg bovenwijkse werken | 1.518 | 0 | 0 | 1.518 | 0 | 0 | 1.518 | 0 | 0 | 1.518 | 0 | 0 | 1.518 | |||
brg kwaliteitsfonds ruimtelijke ontwikk. | 2.276 | 0 | 0 | 2.276 | 0 | 0 | 2.276 | 0 | 0 | 2.276 | 0 | 0 | 2.276 | |||
brg ontwikkelbedrijf Greenport Venlo | 696 | 0 | 0 | 696 | 0 | 0 | 696 | 0 | 0 | 696 | 0 | 0 | 696 | |||
Reserves grondbedrijf | 4.490 | 0 | 0 | 4.490 | 0 | 0 | 4.490 | 0 | 0 | 4.490 | 0 | 0 | 4.490 | |||
Totaal | 71.580 | 449 | 1.641 | 70.387 | 446 | 1.543 | 69.290 | 443 | 1.354 | 68.379 | 441 | 954 | 67.866 |
Voorzieningen
Het geraamde verloop van de voorzieningen wordt in onderstaand overzicht weergegeven.
Bedragen x €1.000 | Saldo | Toevoeging 2025 | Onttrekking 2025 | Saldo | Toevoeging 2026 | Onttrekking 2026 | Saldo | Toevoeging 2027 | Onttrekking 2027 | Saldo | Toevoeging 2028 | Onttrekking 2028 | Saldo | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
vz huurrechten begraafplaats | 411 | 60 | 25 | 447 | 60 | 25 | 482 | 60 | 25 | 517 | 60 | 25 | 553 | |||
Verlofsparen | 428 | 0 | 0 | 428 | 0 | 0 | 428 | 0 | 0 | 428 | 0 | 0 | 428 | |||
Door derden beklemde middelen met een specifieke aanwendig | 839 | 60 | 25 | 875 | 60 | 25 | 910 | 60 | 25 | 945 | 60 | 25 | 981 | |||
vz onderhoud primair onderwijs | 99 | 0 | 99 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
vz onderhoud gemeentehuis | 72 | 238 | 111 | 199 | 245 | 287 | 157 | 252 | 374 | 35 | 260 | 303 | -8 | |||
vz accommodatiebeheersysteem | 994 | 234 | 173 | 1.055 | 241 | 147 | 1.149 | 248 | 156 | 1.241 | 255 | 221 | 1.274 | |||
vz egalisatie riolering | 8.708 | 779 | 0 | 9.487 | 658 | 0 | 10.145 | 692 | 0 | 10.837 | 698 | 0 | 11.535 | |||
vz onderhoud wegen | 792 | 543 | 722 | 613 | 576 | 736 | 453 | 612 | 750 | 316 | 650 | 764 | 202 | |||
vz onderhoud haven | 583 | 98 | 6 | 674 | 100 | 27 | 747 | 102 | 676 | 173 | 104 | 14 | 263 | |||
vz egalisatie afvalstoffenheffing | 638 | 0 | -14 | 652 | 0 | -17 | 669 | 0 | -17 | 686 | 0 | -18 | 704 | |||
Onderhoudsegalisatievoorzieningen | 11.887 | 1.891 | 1.097 | 12.680 | 1.820 | 1.179 | 13.321 | 1.906 | 1.939 | 13.288 | 1.967 | 1.284 | 13.970 | |||
vz alg. pensioenwet politieke ambtsdr. | 5.149 | 394 | 247 | 5.296 | 394 | 247 | 5.443 | 394 | 247 | 5.591 | 394 | 247 | 5.738 | |||
Voorzieningen verplichtingen, verliezen en risico's | 5.149 | 394 | 247 | 5.296 | 394 | 247 | 5.443 | 394 | 247 | 5.591 | 394 | 247 | 5.738 | |||
vzg bouwrijp maken complexen | 157 | 0 | 37 | 120 | 0 | 0 | 120 | 0 | 120 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
Voorzieningen grondbedrijf | 157 | 0 | 37 | 120 | 0 | 0 | 120 | 0 | 120 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
Voorzieningen grondbedrijf in mindering op balans | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
Totaal | 18.031 | 2.439 | 1.553 | 18.917 | 2.371 | 1.407 | 19.881 | 2.460 | 2.336 | 20.005 | 2.524 | 1.789 | 20.739 |
Uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer
Het geraamde verloop van de geldleningen wordt in onderstaand overzicht weergegeven.
BEDRAG | LAATSTE | RENTE- | LINEAIR OF ANNUITAIR | RESTANT | RESTANT | RESTANT | RESTANT |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
LENING | AFL.IN | PERC. | 31-12-2025 | 31-12-2026 | 31-12-2027 | 31-12-2028 | |
4.537.802 | 2024 | 4,770% | lin | 0- | |||
4.537.802 | 2024 | 4,960% | lin | 0- | |||
4.537.802 | 2026 | 5,030% | lin | 181.512 | |||
5.000.000 | 2027 | 4,850% | lin | 400.000 | 200.000 | ||
5.000.000 | 2028 | 4,475% | lin | 600.000 | 400.000 | 200.000 | |
5.000.000 | 2028 | 4,720% | lin | 600.000 | 400.000 | 200.000 | |
5.000.000 | 2029 | 4,020% | lin | 800.000 | 600.000 | 400.000 | 200.000 |
27.459.341 | 2041 | 5,450% | lin | 12.160.559 | 11.376.006 | 10.591.453 | 9.806.900 |
11.000.000 | 2027 | 4,525% | lin | 1.100.000 | 550.000 | - | |
15.000.000 | 2033 | 4,930% | lin | 4.800.000 | 4.200.000 | 3.600.000 | 3.000.000 |
7.000.000 | 2020 | 2,810% | lin | - | - | - | - |
6.000.000 | 2035 | 3,880% | lin | 2.400.000 | 2.160.000 | 1.920.000 | 1.680.000 |
4.912.500 | 2027 | 3,640% | lin | 655.000 | 327.500 | 0 | |
5.275.000 | 2037 | 2,55% | lin | 2.532.000 | 2.321.000 | 2.110.000 | 1.899.000 |
10.200.000 | 2052 | 4,100% | lin | 6.885.000 | 6.630.000 | 6.375.000 | 6.120.000 |
5.250.000 | 2035 | 1,410% | lin | 4.375.000 | 3.937.500 | 3.500.000 | 3.062.500 |
10.000.000 | 2046 | 0,450% | lin | 8.400.000 | 8.000.000 | 7.600.000 | 7.200.000 |
12.500.000 | 2049 | 3,050% | lin | 12.000.000 | 11.500.000 | 11.000.000 | 10.500.000 |
2053 | 3,25% / 3,3% | lin | 27.100.000 | 47.453.209 | 58.152.780 | 62.463.209 | |
Totaal langlopende leningen | 84.989.071 | 100.055.215 | 105.649.233 | 105.931.609 | |||
Woningbouwleningen | |||||||
3.072.151 | 2030 | 4,44% | ann | 811.564 | 663.039 | 507.919 | 345.912 |
2.596.392 | 2030 | 4,44% | ann | 685.883 | 560.359 | 429.262 | 292.344 |
1.283.788 | 2036 | 1,75% | ann | 592.734 | 543.400 | 493.203 | 442.128 |
3.830.608 | 2028 | 4,565% | ann | 620.984,47 | 423.157,98 | 216.300,71 | 0,00- |
2.254.380 | 2039 | 4,65% | ann | 1.235.981 | 1.171.369 | 1.103.753 | 1.032.992 |
Totaal woningbouwleningen | 3.947.146 | 3.361.325 | 2.750.438 | 2.113.376 | |||
Totaal - generaal | 88.936.217 | 103.416.540 | 108.399.671 | 108.044.985 | |||