Programma 4 Besturen

Jaarlijkse indexering van 3% voor de jaren 2028 (€ 7.574) en 2029 (€ 15.375).

Verrhoging budget abonnementen vanwege structurele prijsverhogingen en de behoefte aan meer, uitgebreidere juridische informatie/databanken. Voor 2025 een verhoging van € 10.000 oplopend naar € 10.699 in 2028.

Aanpassing opbrengsten OZB op basis van verwachte realisatie 2024 en rekening gehouden met inflatiecorrectie van 2,2% en accres. Dit geeft een positief resultaat van € 150.485 voor 2025, € 261.684 voor 2026, € 382.498 voor 2027, € 524.214 voor 2028 en € 1.045.309 voor 2029.

Bij de begroting worden de bestemmingsreserves en voorzieningen nagelopen en gecontroleerd op volledigheid. Met deze wijziging worden de bestemmingsreserves kapitaallasten vastgoed en dekking huurlasten van MFC Brukske waar nodig bijgesteld. Dit bedraagt voor de reserve renovatie onderwijshuisvesting jaarlijks een hogere onttrekking van € 103, voor reserve renovatie gemeentehuis een lagere onttrekking van € 276.958 in 2028 en € 295.043 in 2029, en voor reserve dekking huurlasten MFC Brukske een hogere onttrekking van € 630 in 2028 en € 1.273 in 2029.

Het budget digitale kaart en gegevensbeheer is al enkele jaren niet bijgesteld geweest. Met deze actualisering wordt het niet benodigde budget teruggegeven ten gunste van het begrotingsresultaat. Het gaat hierbij om een bedrag van € 9.493.

Aanpassing budget porti vanwege prijsstijgingen voor 2025 een verhoging van € 20.000 oplopend naar € 21.819 in 2028.

Verlaging van de verwachte dividendopbrengsten Enexis en de Bank Nederlandse Gemeenten (BNG). Voor de periode 2025 -2028 wordt uitgegaan van een lager dividend Enexis van € 59.338. Het meerjarig geraamde dividend bedraagt dan € 89.000 per jaar.
Het dividend BNG wordt vanaf 2025 verlaagd met € 18.429 per jaar. Het meerjarig geraamde dividend bedraagt dan € 117.000 per jaar.
De toekomstige dividenden zijn hiermee gebaseerd op de meest recent uitgekeerde dividenden over het jaar 2023 door Enexis en de BNG. Dit komt overeen met het advies van de provincie Limburg uit voorgaande jaren.

Deze wijziging betreft de mutatie van de door te berekenen overhead aan het grondbedrijf. Doordat er minder uren ten laste van het grondbedrijf worden geraamd, wordt het bedrag aan door te berekenen overhead verlaagd. Het lager aantal uren wordt veroorzaakt door de terugloop van het aantal actieve grondexploitaties, waardoor uren van grondbedrijf verschuiven naar algemene dienst. Dit levert een structureel nadeel op van € 37.800 voor het begrotingsresultaat van 2025.

Wijziging doorverdeling belastingen - WOZ vanwege bijstelling budgetten belastingen en WOZ. Voor het resultaat betekent dit voor 2025 € 198, voor 2026 € 406, voor 2027 € 622, voor 2028 € 842 en voor 2029 € 1.638 positief.

De wijziging betreft de bijstelling van de budgetten van het grondbedrijf op basis van de laatste ontwikkelingen. Deze wijziging heeft een klein positief effect op het begrotingsresultaat omdat er een hoger bedrag aan servicecontracten ICT ten laste van het budgettair neutrale grondbedrijf wordt gebracht. 2025 € 952, 2026 € 1.098, 2027 € 1.182 en 2028 € 1.270.

Met deze wijziging vindt de administratieve verdeling van de interne uren (capaciteitsraming) plaats naar de programma’s. Voor 2025 betekent dit voor de programma’s: Leven € 218.250, Wonen € 209.249, Werken € -159.736, Besturen € -88.090. Voor 2026 betekent dit voor de programma’s: Leven € 122.263, Wonen € 39.486, Werken € -226.438, Besturen € -126.380. Voor 2027 betekent dit voor de programma’s: Leven € 203.934, Wonen € 20.388, Werken € -223.028, Besturen € 36.892. Voor 2028 betekent dit voor de programma’s: Leven € 184.202, Wonen € 114.474, Werken € -222.974, Besturen € 127.006.

Aanpassing van de secundaire personeelskosten voor 2025 een verhoging van € 106.067 oplopend naar € 188.872 in 2028.

Deze wijziging betreft een correctie op het budget verdeling servicecontracten. In de loop van de jaren is er een scheefgroei ontstaan in de doorbelastingsbudgetten. Dit komt door de meerkosten van de vervangende applicaties die niet meegenomen zijn bij de budgetaanpassingen. Ook is er opnieuw onderhandeld over de prijs en duur van de contracten en wordt indexatie van kosten opnieuw toegepast. Met deze correctie worden de budgetten weer rechtgetrokken zodat ze weer overeenkomen met de gemaakte kosten. Hierdoor wordt € 7.000 ten laste van het resultaat gebracht.

Oplopende rentelasten door de (meerjarig) verwacht aan te trekken nieuwe leningen gebaseerd op de (meerjarige) fasering van de investeringsuitgaven. De rentelasten nemen toe met € 236.000 in 2025 naar ruim € 1 miljoen in het jaar 2028.

De kosten bij CSU zijn omhoog gegaan vanwege meer uren voor onderhoud koffieautomaten en het nieuwe meubilair ontmoetingsruimte. Voor 2025 een verhoging van € 17.000 oplopend naar € 18.147 in 2028.

De verhoging van de gemeentefondsuitkering met betrekking tot de post 'besparingsverlies jeugd' is hoger dan de gehanteerde stelpost. Dit geeft een voordeel voor 2025 van € 86.638.

Het netto-resultaat van de meicirculaire 2024 is voor het jaar 2025 een voordeel van € 1.3 miljoen aflopend naar een voordeel van € 0.6 miljoen in 2028. Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar de Raadsinformatiebrief die op 24 juni 2024 in het college is vastgesteld.

Indexering exploitatie 2024 voor begroting 2025.
Voor 2025 betekend dit voor de programma's Leven € -21.181, Wonen € 30.587, Werken € 29.410, Besturen € 8.711.
Voor 2026 betekend dit voor de programma's Leven € -91.773, Wonen € 48.812, Werken € 59.913, Besturen € 14.308.
Voor 2027 betekend dit voor de programma's Leven € -165.948, Wonen € 75.249, Werken € 93.266, Besturen € 87.365.
Voor 2028 betekend dit voor de programma's Leven € -249.319, Wonen € 103.662, Werken € 124.164, Besturen € 141.515.

Voor 2025 is in de exploitatie een extra budget opgenomen om verdere adviezen in te kunnen winnen met betrekking mogelijke vochtproblematiek in souterrain van het Gemeentehuis n.a.v. wateroverlast in 2024. Voor 2025 zijn voorts de budgetten voor brand- en stormschadeverzekering, energie en water bijgesteld op basis van de realisaties in 2024. Per saldo is de begroting opgehoogd met € 28.696 in 2025, € 19.108 in 2026, € 19.529 in 2027 en € 19.958 in 2028.

De begroting is op diverse posten aangepast op basis van de prognoses. De begroting zal worden opgehoogd met de volgende bedragen: € 12.071 in 2025, € 14.392 in 2026, € 15.516 in 2027 en € 12.927 in 2028.